Neuer Jahresabschluss in Kanzlei-Rechnungswesen - 25. September 2020

Beschleunigte Prozesse, mehr Sicherheit

Ab Januar 2021 wird die Jahresabschlusserstellung neu definiert. Der Kontenzweck steuert künftig, welcher Wert in welcher Position in der Bilanz, der Gewinn-und-Verlust-Rechnung oder der Einnahmenüberschussrechnung ausgewiesen wird.

Die gesamte Wertermittlung basiert auf Kontenzwecken und sorgt so für sichere Ergebnisse. Neue zentralisierte Stammdaten schaffen Übersicht, optimierte Funktionen vereinfachen und beschleunigen die Prozesse. Der Jahresabschluss wird mit der Installation der DATEV-Programme 14.1 umgestellt und greift für Abschlüsse ab dem Wirtschaftsjahr 2018. Die Bestände werden sukzessive angepasst, wenn die notwendigen Voraussetzungen vorliegen.

Der Steuerberater Wolfgang Oepen von der Oepen Steuerberatung aus Düren hat den neuen Jahresabschluss getestet und bereits bei den ersten Jahresabschlüssen einen Mehrwert ausgemacht: „Die Darstellung und der Mehrjahresvergleich unterstützen bei der Jahresabschlussbesprechung und -präsentation in der Kanzlei“, meint Oepen. Darüber hinaus ließe sich die Umstellung intuitiv durchführen.

Mehr Sicherheit

Das Kontenzwecksystem übernimmt im neuen Jahresabschluss die Rolle einer fein granularen Qualitätssicherung. Bei jeder Buchung wird geprüft, ob das gebuchte Konto inklusive Kontenzweck zu den Stammdaten des Unternehmens und zur gewählten Bilanzart passen. DATEV sorgt dafür, dass immer der jeweils gültige Rechtsstand berücksichtigt wird. Das Ergebnis dieser laufenden Qualitätssicherung steht derzeit bereits in Form der Kontenzweckprüfung zur Verfügung, die das Programm im jeweiligen Bestand anzeigt.

Neue zentrale Stammdaten

Die neuen zentralen Stammdaten bieten verständliche Begriffe anstelle der bisherigen Zuordnungstabellen und eine zentrale Übersicht für jedes Anwendungsprofil. Die integrierte Größenklassenprüfung unterstützt bei der Ermittlung der gesetzlichen Größenklasse. Für jedes Ausweiswahlrecht können die Bearbeiter einzeln festlegen, ob der Ausweis in den Auswertungen oder im Anhang unter der Bilanz angezeigt werden soll. Die Assistenten der E-Bilanz, der Offenlegung und der digitale Finanzbericht greifen ebenfalls zentral auf die Stammdaten zu. Zum Zeitpunkt der Übermittlung sind damit nur noch wenige Klicks notwendig, um die Übertragung zu starten.

Zudem wurde der Offenlegungsassistent komplett überarbeitet und optimiert, wodurch sich die Bearbeitungszeit deutlich verkürzt hat.

Jahresabschluss entwickeln

„Die neue Funktion Jahresabschluss entwickeln ist ein großer Schritt in die richtige Richtung“, so Steuerberater Thorsten Eckhardt aus Kirchheim. „Hoffentlich folgen weitere.“ Die neue Funktion Jahresabschluss entwickeln unterstützt maßgeblich dabei, den neuen Jahresabschluss zu erstellen. In diesem neuen Prozess ist es möglich, zwischen den verschiedenen Ansichten Vorjahresvergleich, Mehrjahresvergleich und Bereichsvergleich zu wechseln. Durch Auf- und Zuklappen gelangt der Anwender schnell vom Hauptposten bis zum Kontoblatt. Über die Anzeige von Abschlusskonto und Inventar auf einem zweiten Bildschirm mit automatischer Synchronisation können Konten mühelos abgestimmt werden.

„Durch die neue Darstellung der Auswertungen ist es jetzt viel leichter, sich einen Überblick zu verschaffen“, erklärt Alexander Schreiber von der Riedl & Schreiber Steuerberatersozietät aus Erding. „Besonders gefällt uns, dass man das Abschlusskonto in einem separaten Fenster öffnen kann und man sich einfach durch die einzelnen Posten von Bilanz und G-und-V klickt“, so Schreiber weiter.

Methodisch durchdacht bis zum Bericht

Auch die Programme Bilanzbericht und Abschlussprüfung reagieren auf die Einstellungen in den neuen Jahresabschlussstammdaten. So werden zum Beispiel die Einstellungen bezüglich der einzelnen Ausweiswahlrechte im Anhang berücksichtigt. Auswertungen im Bericht werden nun direkt

aus Kanzlei-Rechnungswesen integriert. Damit sind unterschiedliche Werte zu Kanzlei-Rechnungswesen ausgeschlossen. Zur Gestaltung der Auswertungen stehen weitere Auswertungsoptionen in Bilanzbericht und Abschlussprüfung zur Verfügung.

Neue Beratungsmöglichkeiten

Bereiten Sie das Jahresabschlussgespräch mit der neuen Jahresabschlusspräsentation vor, die Sie direkt in Kanzlei-Rechnungswesen aufrufen können. Mit der neuen Standardplanung erstellen Sie schnell und einfach eine Erfolgsplanung für die nächsten drei Jahre. Beide Lösungen bieten die perfekte Basis für die Beratung Ihrer Mandanten.

Neuerungen in kurzen Videos

Seit den DATEV-Programmen 14.0 ist im Übersichtsbaum Jahresabschluss die neue Seite Einstieg zu finden. In kurzen Videos werden dort die wichtigsten Neuerungen vorgestellt, verlinkte Dokumente aus der Info-Datenbank geben Antworten auf häufige Fragen und für jeden Mandanten ist der Umstellungsstatus ausgewiesen. An dieser Stelle lässt sich auch ablesen, ob der angezeigte Mandant nach der Installation der DATEV-Programme 14.1 auf den neuen Jahresabschluss auf Basis von Kontenzwecken umgestellt wird oder noch in der bisherigen Wertaufbereitung auf Basis von Zuordnungstabellen bleibt. Wenn die Umstellung noch nicht möglich sein sollte, wird angezeigt, welches Kriterium die Umstellung verhindert.

Mehr dazu

Lernvideo online „Kanzlei-Dokumentvorlagen auf den Neuen Jahresabschluss vorbereiten“, Art.-Nr. 78878